En la ciudad de Sevilla, un Perito Contable en Sevilla de la APTJA fue designado para intervenir en un litigio de gran envergadura entre socios de una promotora inmobiliaria. La parte demandante alegaba una desviación de fondos superior a los 3 millones de euros mediante la sobrefacturación de servicios de consultoría inexistentes.
El experto en Peritaje Contable realizó una reconstrucción de los flujos de caja de los últimos cinco ejercicios. Tras un análisis de los «Libros Mayores» y la trazabilidad de los pagos a proveedores, se detectó que los fondos terminaban en cuentas de sociedades pantalla vinculadas al administrador. El informe pericial fue tan contundente que la defensa optó por un acuerdo transaccional antes de la vista oral, devolviendo el 85% de los fondos desviados. La intervención de la APTJA fue clave para desentrañar una estructura de ingeniería financiera que ocultaba el rastro del dinero en paraísos fiscales.